Código: Mesma nomenclatura utilizada pelo SND para identificação da debênture.
Correção VNA no mês (%): Ajuste da Projeção ANDIMA para os dias úteis entre a data de liquidação da operação e o último dia do mês anterior. Corrige o VNA das debêntures indexadas ao IGP-M entre os períodos sem divulgação oficial do índice. Quando divulgado o índice fechado, geralmente no penúltimo dia útil de cada mês, este substitui a projeção da ANDIMA para efeito da correção do VNA no mês.
Correção: Indexador e os juros a serem pagos pelo emissor do papel , constante na escritura.
Critério de Juros: Base de expressão da taxa de juros, constante na escritura (252 dias úteis ou 360 dias corridos).
Data de Liquidação da Operação: Data de conclusão financeira da operação a partir da qual será montado o fluxo. Deverá ser preenchida pelo usuário da Confere. Retroage à 3/5/04, data de início da divulgação de taxas indicativas para as debêntures pela ANDIMA.
Dias Entre Pagamentos: Dias úteis ou corridos (a depender da escritura da debênture) entre os pagamentos de juros.
Dias Úteis: Contados a partir da Data de Liquidação da Operação informada pelo usuário.
Duration: É uma medida de prazo do título que considera tanto a data de vencimento da debênture como as diversas ocorrências de eventos no fluxo de pagamento do papel. No caso da calculadora, a duration está em número de meses, considerando sempre o mês com 21 dias úteis.
Emissão: Data de origem do papel.
Emissor: Nome resumido da empresa emissora da debênture.
Fluxo Descontado: Somatório do Pagamento de Juros e de Principal, descontado por dias úteis pela TIR informada pelo usuário ou calculada a partir do PU informado pelo usuário.
IGP-M: Índice Geral de Preço do Mercado calculado pela Fundação Getulio Vargas, índice de fechamento do mês.
Juros(%): Taxa definida na escritura de emissão, em porcentagem ao ano, ajustado ao prazo de dias úteis ou corridos entre pagamentos.
Índice: Indexador da debênture.
Liquidação: Considera a data de liquidação dos eventos constantes na escritura de emissão da debêntures.
Pagamentos de Juros (R$): Valor calculado a partir da incidência do Juros sobre o VNA.
Pagamentos do Principal (R$): Valor a ser pago a cada amortização (quando houver) e no vencimento.
Projeção ANDIMA (%): Projeção do IGP-M para o mês divulgado pela ANDIMA.
PU (R$): Preço Unitário do título definido pelo usuário na montagem do fluxo. Neste caso, a o fluxo a ser calculado informará a taxa interna de retorno (TIR) equivalente ao PU informado.
PU PAR (R$): Preço da curva da debênture que soma o VNA e os juros a serem pagos pelo emissor.
PU da Operação (R$): Preço unitário calculado a partir do fluxo descontado. É o somatório da coluna Fluxo Descontado.
% do PU PAR: Cotação percentual do PU Calculado sobre o PU PAR.
Quantidade de Títulos: Quantidade de debêntures a ser informada pelo usuário para cálculo do valor financeiro da operação.
Repactuação: Data de revisão de determinadas características da debênture. Substitui a data de vencimento na montagem do fluxo das debêntures que registram a cláusula de repactuação na escritura de emissão.
Taxa (%): Taxa definida pelo usuário na montagem do fluxo. Neste caso, a o fluxo a ser calculado informará o PU equivalente à taxa informada.
TIR: Taxa Interna de Retorno, taxa de juros recebida para um investimento que consiste em pagamentos (valores negativos) e receitas (valores positivos), que ocorrem em períodos regulares, ou seja, a taxa que torna o VPL igual a zero em t0.
Valor Financeiro (R$): Resultado da multiplicação entre a quantidade de títulos informado pelo usuário e o PU Resultante.
Vencimento: Data de vencimento do papel.
VNA: Valor Nominal Atualizado. Valor Nominal de emissão atualizado pelo indexador da debêntures, sem considerar os juros a serem pagos pelo emissor. Valores em reais (R$).
VNE: Valor Nominal de Emissão constante na escritura da debênture.
VPL: Valor Presente Líquido, valor líquido atual de um investimento utilizando a taxa de desconto e uma série de futuros pagamentos (valores negativos) e receitas (valores positivos).